4月24日晚间，博腾股份（300363）公告称，2018年度，因实际控制人标准意识不敷，超出于公司内部控制之上，公司存在实际控制人通过供应商及关联方作为资金通道对公司非运营性资金占用情形，累计占用公司资金3.7124亿元。截至2018年12月31日，上述占用公司资金尚有合计1150万元资金及计收利息755.05万元未收回。

博腾股份年报显示，2018年度博腾股份以预付货款等方式将资金先划转给供应商或个人，再由供应商或个人将资金划转给公司实际控制人及实际控制人相关联的企业，实际控制人接纳以上方式累计占用公司资金3.7124亿元，并按同期银行贷款利率计提了利息755.05元，截至审计呈文日，尚有合计3900万元资金未偿还。实际控制人已答允于2019年5月31日前归还上述欠款，同时重庆聚心投资有限公司就上述欠款向公司提供连带责任担保保证。
审计机构暗示，鉴于实际控制人已答允于2019年5月31日前归还欠款，且由重庆聚心投资有限公司就欠款余额向博腾股份公司提供连带责任担保保证，审计机构认为上述事项不会对博腾股份公司2018年12月31日的合并及母公司财务情况，以及2018年度的合并及母公司运营成就和现金流量构成严峻影响。
公告显示，最好的股票配资网，博腾股份董事会认为，审计机构在强调事项段揭示财务报表使用者存眷的事项是客不雅观、真实存在的，合乎公司的实际状况。
2018年因实际控制人标准意识不敷，超出于公司内部控制之上；同时公司相关包办人员风险意识与法律意识淡薄，一味顺从实际控制人的用意，未能有效执行公司内部控制制度，导致实际控制人非运营性占用公司资金的违规事项发生。依据《企业内部控制根本标准》和相关规定，由于存在上述严峻缺陷及其对实现控制目的的影响，公司于2018年12月31日未能在所有重慷慨面保持有效的财务呈文内部控制。
整改门径包含：
（1）对于实际控制人资金占用的事项，董事会将责成打点层及相关方立刻就公司与局部供应商和个人的异常资金往来成长片面自查，就实际控制人涉嫌的资金占用造成工夫、占用起因、占用过程停止具体查证。连续跟进还款进度，确保实际控制人于答允届满之日前偿还剩余占用资金3900万元及利息72.962252万元，并及时履行信息披露义务。
（2）公司将增强对董事、监事、高级打点人员及其他相关人员的培训，进步相关人员的业务本色和合规意识，进一步建设健全防备资金占用的公司治理、制度和流程机制的成立，有效地防备资金占用行为。
（3）公司将优化治理构造，立刻更换公司财务负责人，强化财务部的内部dl性。
（4）公司将片面优化公司内部控制制度，重点把控公司资金支付和付款流程的优化，尤其聚焦大额工程办法、固定资产等采购业务流动，股票配资网，强化业务和资金支付系统的闭环关联对应。
（5）公司将按期重点核查公司关联交易和大额非正常交易，增强公司内部审计力度，聚焦核心业务的全方位审计及呈文制度，设立直通公司内审部门、dl董事、监事会的举报通道。
（6）增强对公司董事、监事、高级打点人员及财务关键人员的违规行为监视，造成强有力的监视压力。
公司董事会将依据该事项的停顿状况，配资网，严格依照相关信息披露原则，及时履行信息披露义务，并揭示广阔投资者慎重投资，留心投资风险。
·重庆商报首席