中国经济网北京5月28日讯 中国证监会网站23日公布的中国证券监视打点委员会江苏证监局行政监管门径决定书（〔2019〕45号、46号）显示，无锡五洲国际装饰城有限公司（以下简称五洲国际装饰城）及其相关公司债存在募集资金未按约定用途使用、未按规定披露严峻事项临时呈文等问题。国海证券股份有限公司（以下简称国海证券）在五洲国际装饰城发行的公司债券中的执业状况存在募集资金使用监视不到位等问题。
中国证券监视打点委员会江苏证监局行政监管门径决定书（〔2019〕45号）显示，经查，五洲国际装饰城及其相关公司债存在下列问题：“16锡洲01”“16锡洲02”“17锡洲01”募集资金中有12.2亿元未按约定用途使用；“17锡洲01”未披露2017年年度和2018年半年度按期呈文，“16锡洲01”“16锡洲02”“17锡洲01”未按规定披露严峻事项临时呈文，分歧乎《上海证券交易所非公开发行公司债券业务打点法子》第4.8、4.9条的规定。
五洲国际装饰城上述行为违背了《公司债券发行与交易打点法子》第十五条、第四十二条的规定。五洲国际装饰城董事长舒策城、日常运营主要负责人舒策丸对上述违规行为负有主要责任。现依据《公司债券发行与交易打点法子》第六十条、六十五条的规定，江苏证监局决定对五洲国际装饰城及相关责任人舒策城、舒策丸采纳出具警示函的监管门径。并要求：五洲国际装饰城及相关责任人舒策城、舒策丸应增强对《证券法》《公司债券发行与交易打点法子》等相关法律法规的进修，加强合规守法意识，杜绝再次发生违法违规行为。
中国证券监视打点委员会江苏证监局行政监管门径决定书（〔2019〕46号）显示，经查发现，国海证券在五洲国际装饰城发行的“16锡洲01”“16锡洲02”“17锡洲01”公司债券中的执业状况存在下列问题：国海证券对五洲国际装饰城的募集资金使用监视不到位，未及时发现其募集资金中有12.2亿元存在未按约定用途使用的情形；而国海证券出具的2016年、2017年受托打点事务呈文中，均披露五洲国际装饰城募集资金已用于增补活动资金或偿还借款。上述行为分歧乎《公司债券受托打点人行为原则》第十四条、十五条的规定，违背了《公司债券发行与交易打点法子》（证监会令第113号）第七条的规定。
现依据《公司债券发行与交易打点法子》第五十八条的规定，江苏证监局决定对国海证券采纳出具警示函的监管门径。并要求：国海证券应增强对《证券法》《公司债券发行与交易打点法子》等相关法律法规的进修，加强合规守法意识，杜绝再次发生违法违规行为。
《上海证券交易所非公开发行公司债券业务打点法子》第4.8条规定：发行人应当在募集说明书中约定能否披露按期呈文。约定披露的，发行人应当在每一会计年度完毕之日起4个月内或每一会计年度的上半年完毕之日起2个月内，别离向本所提交并披露上一年度年度呈文和本年度中期呈文。因故无奈定时披露的，应当提早披露按期呈文延期披露公告，说明延期披露的起因，以及能否存在影响债券偿付本息才华的情形和风险。
发行人委托资信评级机构停止信誉评级的，应当在募集说明说中约定披露按期呈文。
年度呈文应当聘请具有处置惩罚证券效劳业务资格的会计师事务所停止年度审计，并就债券募集资金使用状况停止专项说明。
《上海证券交易所非公开发行公司债券业务打点法子》第4.9条规定：债券存续期间，发生下列可能影响发行人偿债才华或者债券价格的严峻事项，或者存在对发行人及其发行的债券严峻市场风闻的，发行人应当及时向本所提交并披露临时呈文，说明事件的原因、目前的状态和可能孕育发生的后果。严峻事项包含：
（一）发行人运营方针、运营范围或消费运营外部条件等发生严峻变革；
（二）债券信誉评级发生变革；
（三）发行人主要资产被查封、扣押、冻结；
（四）发行人发生未能清偿到期债务的违约状况；
（五）发行人当年累计新增借款或者对外提供保证凌驾上年末净资产的20%；
（六）发行人放弃债权或者财产，凌驾上年末净资产的百分之十；
（七）发行人发生凌驾上年末净资产10%的严峻丧失；
（八）发行人作出减资、合并、分立、闭幕及申请破产的决定；
（九）发行人波及严峻诉讼、仲裁事项或者遭到严峻行政惩罚；
（十）担保人、保证物或者其他偿债保障门径发生严峻变革；
（十一）发行人状况发生严峻变革导致可能分歧乎公司债券挂牌条件；
（十二）发行人涉嫌立功被司法机关备案查询拜访，发行人董事、监事、高级打点人员涉嫌立功被司法机关采纳强制门径；
（十三）发行人的实际控制人、控股股东、三分之一以上的董事、三分之二以上的监事、董事长或者总经理发生变动；董事长或者总经理无奈履行职责；
（十四）其他对投资者作出投资决策有严峻影响的事项。
（十五）法律、行政法规、规章规定或中国证监会、本所规定的其他事项。
《公司债券发行与交易打点法子》第七条规定：为公司债券发行提供效劳的承销机构、资信评级机构、受托打点人、会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等专业机构和人员应当勤勉尽责，严格恪守执业标准和监管规则，按规定和约定履行义务。
《公司债券发行与交易打点法子》第十五条规定：公开发行公司债券，募集资金应当用于核准的用途；非公开发行公司债券，募集资金应当用于约定的用途。除金融类企业外，募集资金不得转借别人。发行人应当指定专项账户，用于公司债券募集资金的接管、存储、划转与本息偿付。
《公司债券发行与交易打点法子》第四十二条规定：发行人及其他信息披露义务人应当依照中国证监会及证券自律组织的相关规定履行信息披露义务。
《公司债券发行与交易打点法子》第五十八条规定：对违背法律法规及本法子规定的机构和人员，中国证监会可采纳责令改过、监管谈话、出具警示函、责令公开说明、责令插手培训、责令按期呈文、认定为不适当人选、暂不受理与行政许诺有关的文件等相关监管门径；依法应予行政惩罚的，最好的股票配资网，根据《证券法》、《行政惩罚法》等法律法规和中国证监会的有关规定停止惩罚；涉嫌立功的，依法移送司法机关，追查其刑事责任。
《公司债券发行与交易打点法子》第六十条规定：非公开发行公司债券，股票配资，发行人违背本法子第十五条规定的，中国证监会可以对发行人及其间接负责的主管人员和其他间接责任人员采纳本法子第五十八条规定的相关监管门径；情节重大的，处以警告、罚款。
《公司债券发行与交易打点法子》第六十五条规定：非公开发行公司债券，发行人及其他信息披露义务人未按规定披露信息，或者所披露的信息存在虚假记载、误导性陈说或者严峻遗漏的，根据《证券法》和中国证监会有关规定办理，对发行人、其他信息披露义务人及其间接负责的主管人员和其他间接责任人员可以采纳本法子第五十八条规定的相关监管门径；情节重大的，处以警告、罚款。
《公司债券受托打点人行为原则》第十四条规定：在公司债券存续期内，受托打点人应当连续监视并按期查抄发行人募集资金的使用状况能否与公司债券募集说明书约定一致。
《公司债券受托打点人行为原则》第十五条规定：受托打点人应当真实、精确、完好、及时、公平地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈说或者严峻遗漏。
受托打点人应当将披露的信息登载在本期债券交易场所的互联网网站，同时将披露的信息或信息摘要登载在至少一种中国证监会指定的报刊，供公众查阅。
披露的信息包含但不限于按期受托打点事务呈文、临时受托打点事务呈文、中国证监会及自律组织要求披露的其他文件。
以下为原文：
【行政监管门径】
江苏证监局关于对无锡五洲国际装饰城有限公司及舒策城舒策丸采纳出具警示函门径的决定
无锡五洲国际装饰城有限公司，舒策城、舒策丸：
依据《证券法》《公司债券发行与交易打点法子》，我局对你公司相关公司债的状况施行了现场查抄。经查，期货配资网，发现无锡五洲国际装饰城有限公司存在下列问题：
一、“16锡洲01”“16锡洲02”“17锡洲01”募集资金中有12.2亿元未按约定用途使用，此中：5.95亿元用于购置理财,6.25亿元用于归还购置理财的民间借贷。同时“16锡洲01”“17锡洲01”募集资金账户未专户专用。上述行为违背了《公司债券发行与交易打点法子》第十五条的规定。
二、“17锡洲01”未披露2017年年度和2018年半年度按期呈文,“16锡洲01”“16锡洲02”“17锡洲01”未按规定披露严峻事项临时呈文，分歧乎《上海证券交易所非公开发行公司债券业务打点法子》第4.8、4.9条的规定，违背了《公司债券发行与交易打点法子》第四十二条的规定。
无锡五洲国际装饰城有限公司董事长舒策城、日常运营主要负责人舒策丸对上述违规行为负有主要责任。现依据《公司债券发行与交易打点法子》第六十条、六十五条的规定，决定对无锡五洲国际装饰城有限公司及相关责任人舒策城、舒策丸采纳出具警示函的监管门径。
你们应增强对《证券法》《公司债券发行与交易打点法子》等相关法律法规的进修，加强合规守法意识，杜绝再次发生违法违规行为。
假如对本监视打点门径不平，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监视打点委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监视打点门径不进行执行。
江苏证监局
2019年5月20日
【行政监管门径】
江苏证监局关于对国海证券股份有限公司采纳出具警示函门径的决定
国海证券股份有限公司：
依据《证券法》《公司债券发行与交易打点法子》，我局对你公司在无锡五洲国际装饰城有限公司（以下简称发行人）发行的“16锡洲01”“16锡洲02”“17锡洲01”公司债券中的执业状况停止了查抄。经查，发现你公司存在以下问题：
你公司对发行人的募集资金使用监视不到位，未及时发现其募集资金中有12.2亿元存在未按约定用途使用的情形，此中有5.95亿元用于购置理财、6.25亿元用于归还购置理财的民间借贷；而你公司出具的2016年、2017年受托打点事务呈文中，均披露发行人募集资金已用于增补活动资金或偿还借款。上述行为分歧乎《公司债券受托打点人行为原则》第十四条、十五条的规定，违背了《公司债券发行与交易打点法子》（证监会令第113号）第七条的规定。
现依据《公司债券发行与交易打点法子》第五十八条的规定，决定对你公司采纳出具警示函的监管门径。
你公司应增强对《证券法》《公司债券发行与交易打点法子》等相关法律法规的进修，加强合规守法意识，杜绝再次发生违法违规行为。
假如对本监视打点门径不平，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监视打点委员会提出行政复议申请，也可以在收到本决定书之日起6个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议与诉讼期间，上述监视打点门径不进行执行。
江苏证监局
2019年5月23日