当事人：胡宜东，男，1963年10月出生，时任宁波圣莱达电器股份有限公司 以下简称圣莱达或公司 董事长，住址：广东省深圳市福田区。

覃辉，男，1968年10月出生，为圣莱达实际控制人，住址：北京市向阳区。

康璐，男，1971年8月出生，时任圣莱达财务总监，住址：北京市向阳区。

按照《中华人民共和国证券法》 以下简称《证券法》 的有关规定，我会依法对圣莱达信息披露违法违规行为停止了备案查询拜访、审理，并依法向当事人告知了作出市场禁入的事实、理由、按照以及当事人依法享有的势力。当事人胡宜东提出陈说、申辩意见，未要求听证。覃辉和康璐未提出陈说、申辩意见，也未要求听证。我会对当事人提出的陈说、申辩意见停止了复核。本案现已查询拜访、审理终结。

经查明，圣莱达的违法事实如下：

一、圣莱达通过虚构影视版权转让业务虚增2015年度收入和利润1,000万元，虚增净利润750万元

一 圣莱达虚构影视版权转让事项，虚增收入和利润

圣莱达2014年度经审计的净利润为负值，时任董事长胡宜东大约圣莱达2015年度净利润亦将为负值，为防止公司股票被深圳证券交易所出格办理，胡宜东在圣莱达主业吃亏的状况下，寻求增多营业外收入，使公司扭亏为盈。胡宜东理解到华视友邦影视传媒 北京 有限公司 以下简称华视友邦 领有某影片的版权，就通过与华视友邦签订影视版权转让协议虚增收入。

2015年11月10日，圣莱达与华视友邦签订影片版权转让协议书，约定华视友邦将某影片全副版权作价3,000万元转让给圣莱达，华视友邦应于2015年12月10日前获得该影片的《电影片公映许诺证》，不然须向圣莱达支付违约金1,000万元。当月，圣莱达向华视友邦支付了转让费3,000万元。

2015年12月21日，圣莱达向北京市向阳区人民法院提起民事诉讼，因华视友邦未依约定获得电影公映许诺证，哀求法院判决华视友邦返还本金并支付违约金。

2015年12月29日，圣莱达与华视友邦签订调解协议书，约定华视友邦于2016年2月29日前向圣莱达支付4,000万元，此中包孕1,000万元违约金。越日，法院裁定该调解协议书合法有效。

2016年1月29日至2月29日，圣莱达分三笔共收到华视友邦转入的4,000万元。圣莱达将华视友邦支付的1,000万元违约金确认为2015年的营业外收入。

二 影视版权转让费及违约撤退退却回的本金及违约金均系通过关联公司循环支付完成

1. 圣莱达向华视友邦支付的3,000万元版权转让费最终流向关联公司并被使用。

经查，2015年8月，自然人覃辉通过其实际控制的深圳星美圣典文化传媒集团有限公司 原名深圳润运科技开展有限公司，以下简称星美圣典 取得圣莱达第一大股东宁波金阳光电热科技有限公司 以下简称宁波金阳光 100%股权，成为圣莱达实际控制人。覃辉同时控制“星美系”多家公司，本案波及的北京双建信息技术有限公司 以下简称双建信息 、华民贸易有限公司 以下简称华民贸易 、北京星美汇餐饮打点有限公司 以下简称星美汇餐饮 、北京天元建业成立工程有限公司 以下简称天元成立 等均为“星美系”成员，相关公司之间具有关联关系。

前述协议签订后，圣莱达向华视友邦支付的3,000万元版权转让费最终流向“星美系”相关公司并被使用。详细如下：2015年11月26日，圣莱达向华视友邦支付500万元，同日，华视友邦将500万元转给双建信息。2015年11月30日，圣莱达向华视友邦支付2,500万元，同日，华视友邦将2,500万元转给双建信息。该3,000万元最终被用于支付“星美系”关联公司的装修款。

2. 华视友邦向圣莱达退回的3,000万元版权转让费和补偿的1000万元违约金最终流向关联公司。

第一笔1,500万元：2016年1月27日和29日，星美汇餐饮分两笔向天元成立转账1,500万元。1月29日，天元成立将1,500万元转给华视友邦，华视友邦将1,500万元转给圣莱达，圣莱达向北京圣莱达电器销售效劳有限公司 以下简称北京圣莱达 转账1,600万元。2月1日，北京圣莱达向华民贸易转账1,500万元，51配资，华民贸易将上述1,500万元转给天元成立，天元成立将此中500万元转给星美汇餐饮。

第二笔1,000万元：2016年2月1日，天元成立将上述第一笔1,500万元转款中的1,000万元转给华视友邦，华视友邦将上述1,000万元转给圣莱达，圣莱达将上述1,000万元转给北京圣莱达。2016年2月3日，北京圣莱达将上述1,000万元转给华民贸易，华民贸易将上述1,000万元转给天元成立。

第三笔1,500万元：2016年2月29日，星美汇餐饮向华民贸易转账1,500万元，华民贸易将上述1,500万元转给华视友邦，华视友邦将上述1,500万元转给圣莱达。3月1日，圣莱达将上述1,500万元转给北京圣莱达，北京圣莱达将上述1,500万元转给华民贸易，华民贸易将上述1,500万元转回星美汇餐饮。

三 影片版权转让协议系倒签，协议转出方实际并未领有约定的全副势力，电影拍摄停顿尚未到达申请许诺的条件

经查，影片版权转让协议书的实际签订日期为2015年12月18日，晚于违约条款约定的取得公映许诺的最后日期2015年12月10日，而名义签订日先后呈现2015年10月10日、11月10日两个版本。

同时，51配资网，该片相关各方对影视版权权属存在争议。协议签署前，该片编剧、导演黄某、制作方华影亿时代国际影业 北京 有限公司对电影都领有局部势力，华视友邦不完全领有影视版权全副势力，胡宜东作为圣莱达的代表知悉势力瑕疵并酬报安排整个转让过程。

别的，从电影拍摄、许诺申请等实际进度角度看，截至2015年11月10日，即协议的名义签约日，该片尚不具备向广电总局申请公映许诺证的条件：至签约日，该片尚未完成境外演员立案，无奈通过影片初审；同时该片波及公安题材，尚未通过公安部有关部门协审，无奈申请领取片头。别的，该片开机之后，出品方与导演、编剧就该片摄制工作存在严峻争议，导演拟提起司法诉讼，对影片申请公映形成严峻影响。

二、圣莱达通过虚构财政补贴虚增2015年度收入和利润1,000万元，虚增净利润750万元

2015年12月31日，圣莱达发布《关于收到政府补贴的公告》，称收到宁波市江北区慈城镇经济开展局和宁波市江北区慈城镇财政局结合发文，公司取得极速咖啡机研发项目财政综合补贴1,000万元，确认为2015年度本期收入。

经查，为防止公司股票被出格办理，胡宜东哀求宁波市江北区慈城镇人民政府 以下简称慈城镇政府 协助，造成以取得政府补贴的模式虚增利润的计划：慈城镇政府不用实际出资，由宁波金阳光先以税收担保金的名义向慈城镇政府转账1,000万元，然后再由慈城镇政府以财政补贴的名义将钱打给圣莱达。

2015年12月29日，宁波金阳光转款1,000万元至慈城镇政府会计核算中心。2015年12月30日，慈城镇人民政府会计核算中心转给圣莱达1,000万元。

上述两项违法事实导致圣莱达2015年度年报合计虚增收入和利润2,000万元，虚增净利润1,500万元。圣莱达2015年度年报显示公司利润总额367.15万元，归属于母公司股东的净利润为431.43万元。扣除虚增金额，圣莱达2015年实际利润总额为-1,632.85万元、净利润为-1,068.57万元。虚增行为导致圣莱达2015年度扭亏为盈。

以上事实，有圣莱达相关呈文和公告、银行账户质料、工商质料、合同、协议书、会计凭证、状况说明、会议记录、相关人员询问笔录等证据证实，足以认定。

我会认为，圣莱达上述行为违背了《证券法》第六十三条的规定，形成《证券法》第一百九十三条第一款所述信息披露违法行为。时任董事长胡宜东、财务总监康璐是2015年年度呈文的担保人、2015年度财务报表的签字人，是版权转让和财政补贴事项的决策者和执行者，系间接负责的主管人员，股票配资网，形成《证券法》第一百九十三条第一款所述情形。

胡宜东和康璐在详细操纵涉案事项过程中向实际控制人覃辉陈述请示，覃辉对相关陈述请示内容点赞同意，知悉并授意涉案行为，形成《证券法》第一百九十三条第三款所述情形。

本案《事先告知书》送达后，当事人提出了如下陈说和申辩意见：

胡宜东在陈说申辩资猜中提出，第一，自己积极配合查询拜访；第二，自己提供他案线索，具有犯罪表示。

经复核，我会认为，本案事实分明、证据充裕、法律适用正确，胡宜东的犯罪行为已在告知时予以思考，当事人上述申辩意见及理由不能创立；配合查询拜访是法律规定当事人应当履行的义务，不是法定从轻、减轻或不予惩罚的情形。

综上，我会对当事人相关申辩意见不予采用。

依据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害水平，按照《证券法》第二百三十三条和《证券市场禁入规定》 证监会令第115号 第三条第 一 项、第 二 项和第五条的规定，我会决定：

一、对胡宜东采纳10年证券市场禁入门径；

二、对覃辉采纳5年证券市场禁入门径；

三、对康璐采纳3年证券市场禁入门径。

自我会颁布颁发决定之日起，上述人员在禁入期间内，不得处置惩罚证券业务或者担当上市公司或非上市公众公司董事、监事、高级打点人员职务。

当事人假如对本市场禁入决定不平，可在收到本决定书之日起60日内向中国证券监视打点委员会申请行政复议，也可在收到本决定书之日起6个月内间接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间，上述决定不进行执行。

中国证监会

2018年8月30日